Taxes en Saxe
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Il existe un grand nombre d'impôts en Allemagne. Vous n'entrez en contact avec certains types d'impôts que dans certaines circonstances ou situations, par exemple lorsque vous achetez ou possédez un bien immobilier. D'autres impôts, en revanche, vous les payez tous les jours. Lisez ici les informations les plus importantes sur les impôts en Allemagne.
Types de taxes
Une distinction peut être faite entre les taxes directes et indirectes. Les taxes indirectes ont tendance à passer inaperçues parce qu'elles ne sont pas payées directement et sont incluses dans le prix total. La TVA, par exemple, est prélevée sur la plupart des marchandises achetées. La situation est similaire pour la taxe sur le tabac lorsque vous achetez des cigarettes, la taxe sur l'énergie lorsque vous remplissez votre réservoir ou la taxe sur l'électricité lorsque vous allumez l'interrupteur. Les impôts directs, en revanche, sont payés directement au bureau des impôts.
L'impôt sur le revenu est prélevé sur tous les revenus qu'une personne perçoit.
Cela inclut l'impôt sur le salaire, qui est payé sur les revenus des activités professionnelles. Toutefois, vous payez également l'impôt sur les revenus des investissements en capital (impôt sur les plus-values) ou sur les revenus locatifs si vous louez un bien immobilier.
L'impôt sur le revenu est une forme particulière d'impôt sur le revenu.
Le montant de l'impôt sur le revenu dépend du taux d'imposition individuel et de votre classe d'imposition.
Le taux d'imposition dépend du montant que vous gagnez et se situe entre 14 et 45 % de votre salaire brut. Cela signifie que si vous gagnez plus, vous payez aussi plus d'impôt sur le revenu en pourcentage.
Il y a six tranches d'imposition au total. La tranche d'imposition qui s'applique à vous dépend principalement de votre statut marital, mais aussi de votre relation d'emploi et de vos revenus. Les couples mariés peuvent choisir différentes combinaisons de tranches d'imposition.
À la fin de chaque année civile, ton employeur t'enverra un imprimé de ta déclaration d'impôt sur le revenu électronique. Ce document contient toutes les informations importantes concernant votre salaire et les cotisations fiscales déclarées au bureau des impôts.
En Allemagne, la taxe sur les véhicules à moteur (Kfz-Steuer) doit être payée pour chaque véhicule à moteur, tel qu'une voiture ou une moto. Cette taxe est due dès que le véhicule est enregistré auprès du bureau d'immatriculation. La taxe sur les véhicules doit être payée par la personne qui est enregistrée comme propriétaire du véhicule.
La taxe sur les véhicules est une taxe annuelle qui est généralement débitée de votre compte.
Vous pouvez facilement déterminer le montant exact de votre taxe sur les véhicules à l'aide du calculateur de taxe sur les véhicules du ministère fédéral des Finances.
Trouvez d'autres informations importantes sur les obligations fiscales si vous exploitez votre propre entreprise.
Numéro d'identification fiscale
Chaque personne imposable en Allemagne reçoit un numéro d'identification fiscale, ou tax ID pour faire court. L'ID fiscale se compose d'une combinaison de numéros à onze chiffres. Il est individuel et valable à vie pour la même personne. L'ID fiscale est utilisée pour identifier de manière unique une personne auprès des autorités fiscales.
Les personnes qui se déplacent en Allemagne reçoivent automatiquement leur ID fiscale par courrier du Federal Central Tax Office après avoir enregistré leur lieu de résidence auprès du bureau d'enregistrement de leur lieu de résidence.
Vous aurez besoin de la carte d'identité fiscale pour prendre un emploi et pour votre retour fiscal, entre autres choses. En outre, la carte d'identité fiscale peut également être requise pour diverses demandes auprès des bureaux du gouvernement, des compagnies d'assurance santé, des banques ou des compagnies d'assurance.
Si vous souhaitez travailler en Allemagne mais que vous ne vivez pas en Allemagne mais, par exemple, dans un pays voisin, vous devez compléter la demande de numéro d'identification fiscale pour les personnes qui ne sont pas tenues de s'inscrire auprès du bureau des impôts. Ce formulaire se trouve dans le Forms Management System (FMS) du ministère fédéral des Finances. En Saxe, vous devez envoyer la demande au bureau des impôts de Chemnitz-Süd.
Retour d'impôt
La déclaration d'impôt est importante pour déterminer si vous devez payer l'impôt ou si vous avez droit à un remboursement d'impôt.
Tout le monde n'est pas obligé de soumettre une déclaration d'impôt. Les personnes qui sont employées et qui n'ont pas d'autres revenus sont souvent exemptées de cette obligation. Toutefois, de nombreux couples mariés et partenariats civils enregistrés sont tenus de soumettre une déclaration d'impôt.
Si l'administration fiscale vous envoie une demande de déclaration d'impôt, vous devez vous y conformer dans tous les cas. Toutefois, vous pouvez également soumettre une déclaration d'impôt volontairement afin de récupérer tout impôt payé en trop.
Une déclaration d'impôt est toujours préparée pour une année civile. Il existe des délais fixes pour l'envoi des déclarations fiscales. Si vous êtes tenu de soumettre une déclaration d'impôt, vous devez la soumettre avant le 31 juillet de l'année suivante.
Si vous faites appel à un conseiller fiscal ou à une association d'assistance en matière d'impôt sur le revenu, le délai de soumission est prolongé. Si vous souhaitez soumettre une déclaration d'impôt de manière volontaire, vous avez quatre ans pour le faire.
La déclaration d'impôt peut être préparée sur papier ou par voie électronique.
Des formulaires du système de gestion des formulaires (FMS) du ministère fédéral des Finances sont à votre disposition pour préparer votre déclaration d'impôt.
Vous pouvez préparer votre déclaration d'impôt gratuitement et directement en ligne via ELSTER (ELektronische STeuerERklärung).
Les formulaires complétés peuvent être envoyés au bureau des impôts concerné, soit sous forme papier, soit via le portail ELSTER en ligne.
les données personnelles : adresse, coordonnées bancaires et numéro d'identification fiscale
Revenus : bulletins de salaire et déclarations de revenus, preuves d'autres revenus tels que des revenus locatifs, des revenus d'auto-emploi ou des gains en capital ; certificats de prestations de maladie, de prestations de maladie pour enfants, de prestations de maternité ou parentales, de prestations de chômage.
Frais liés aux revenus : frais de déplacement pour se rendre au travail, équipement de travail, frais de formation professionnelle, pour les demandes d'emploi, pour les études ou pour les vêtements de travail.
Frais spéciaux : Cotisations d'assurance, dons, cotisations de pension, frais de garde d'enfants
Frais extraordinaires : justificatif des frais médicaux tels que médicaments, lunettes, frais payés par l'intéressé auprès du médecin ou d'un autre praticien, règlement avec l'assurance maladie et le bureau des subsides, frais de spa ; frais de soins.
Autres documents : factures de commerçant, factures d'utilité pour l'appartement, double ménage
Le logiciel fiscal vous guide pas à pas dans votre déclaration d'impôt. Si vous préférez un soutien personnel, vous pouvez contacter une association d'aide aux contribuables ou un conseiller fiscal.
Les associations d'assistance en matière d'impôt sur le revenu vous conseillent en tant que membre et s'occupent de l'ensemble du retour fiscal - y compris la soumission au bureau des impôts.
Les conseillers fiscaux sont utiles pour les questions complexes telles que la création d'une société, les questions internationales ou les actifs importants. Ils conseillent également sur les successions ou les investissements. Les coûts sont basés sur un barème légal de frais. Il est préférable de le préciser à l'avance.
