Налоги в Саксонии
Обновлено:
В Германии существует большое количество налогов. С некоторыми видами налогов вы сталкиваетесь только в определенных обстоятельствах или ситуациях, например, при покупке или владении недвижимостью. Другие налоги, напротив, вы платите каждый день. Самую важную информацию о налогах в Германии читайте здесь.
Виды налогов
Различают прямые и косвенные налоги. Косвенные налоги, как правило, остаются незамеченными, поскольку не оплачиваются напрямую и включаются в общую цену. Одним из примеров является НДС, который взимается почти со всех приобретаемых товаров. Аналогичная ситуация с табачным налогом, когда вы покупаете сигареты, налогом на электроэнергию, когда вы заправляете бак, или налогом на электричество, когда вы включаете выключатель. Прямые налоги, с другой стороны, уплачиваются непосредственно в налоговую инспекцию.
Подоходный налог взимается со всех доходов, которые получает человек.
Сюда входит налог на заработную плату, который уплачивается с доходов от профессиональной деятельности. Однако вы также платите налог на доход от капиталовложений (налог на прирост капитала) или на доход от аренды, если вы сдаете недвижимость в аренду.
Подоходный налог - это особая форма налога на прибыль.
Размер подоходного налога зависит от индивидуальной налоговой ставки и вашего налогового класса.
Налоговая ставка зависит от суммы вашего заработка и составляет от 14 до 45 процентов от вашей брутто-зарплаты. Это означает, что если вы зарабатываете больше, то и подоходный налог в процентном отношении вы платите больше.
Всего существует шесть налоговых скобок. Какая налоговая скобка применяется к вам, зависит в основном от вашего семейного положения, а также от ваших трудовых отношений и доходов. Супружеские пары могут выбирать различные комбинации налоговых скобок.
В конце каждого календарного года ваш работодатель высылает вам распечатку электронной декларации о доходах. В этом документе содержится вся важная информация о вашей зарплате и налоговых отчислениях, о которых вы сообщаете в налоговую инспекцию.
В Германии налог на транспортные средства (Kfz-Steuer) необходимо платить за каждое транспортное средство, например, автомобиль или мотоцикл. Этот налог необходимо уплатить сразу же после регистрации транспортного средства в регистрационном бюро. Налог на транспортное средство должен быть уплачен лицом, зарегистрированным в качестве владельца транспортного средства.
Транспортный налог - это ежегодный налог, который обычно списывается с вашего счета.
Вы можете легко определить точную сумму налога на транспортное средство с помощью калькулятора налога на транспортное средство от Федерального министерства финансов.
Узнайте дополнительную важную информацию о налоговых сборах, если вы ведете собственный бизнес.
Идентификационный номер налогоплательщика
Каждое налогооблагаемое лицо в Германии получает идентификационный номер налогоплательщика, или сокращенно ИНН. Налоговый идентификатор состоит из одиннадцатизначной комбинации цифр. Он является индивидуальным и действителен для одного и того же лица в течение всей жизни . Налоговый идентификатор используется для однозначной идентификации человека в налоговых органах.
Лица, переезжающие в Германию, автоматически получают налоговый идентификатор по почте из Федерального центрального налогового ведомства после регистрации места жительства в регистрационной палате по месту жительства.
Налоговый идентификатор необходим, в частности, при устройстве на работу и для подачи налоговой декларации. Кроме того, налоговый идентификатор может потребоваться для подачи различных заявлений в государственные учреждения, больничные кассы, банки или страховые компании.
Если вы хотите работать в Германии, но проживаете не в Германии, а, например, в соседней стране, вам необходимо заполнить заявление на получение налогового идентификационного номера для лиц, не обязанных регистрироваться в налоговом ведомстве. Его можно найти в системе управления формами (FMS) Федерального министерства финансов. В Саксонии заявление необходимо отправить в налоговое управление в Хемниц-Зюде.
Налоговая декларация
Налоговая декларация важна для того, чтобы определить, должны ли вы заплатить налог или имеете право на возврат налога.
Не все обязаны подавать налоговую декларацию. Люди, которые работают по найму и не имеют других доходов, часто освобождаются от этой обязанности. Однако многие супружеские пары и зарегистрированные гражданские партнерства обязаны подавать налоговую декларацию.
Если налоговая служба направляет вам требование о подаче налоговой декларации, вы должны выполнить его в любом случае. Однако вы также можете подать налоговую декларацию добровольно, чтобы вернуть излишне уплаченные налоги.
Налоговая декларация всегда составляется за календарный год. Существуют установленные сроки подачи налоговых деклараций. Если вы обязаны подавать налоговую декларацию, вы должны представить ее до 31 июля следующего года.
Если вы прибегаете к услугам налогового консультанта или ассоциации помощи в уплате подоходного налога, срок подачи декларации продлевается. Если вы хотите подать налоговую декларацию добровольно, у вас есть четыре года, чтобы сделать это.
Налоговая декларация может быть подготовлена как в бумажном, так и в электронном виде.
Для подготовки налоговой декларации вам доступныбланки из системы управления бланками (FMS) Федерального министерства финансов.
Вы можете подготовить налоговую декларацию бесплатно и непосредственно в режиме онлайн с помощью программы ELSTER (ELektronische STeuererklärung).
Заполненные формы можно подать в соответствующее налоговое ведомство как в бумажном виде, так и через онлайн-портал ELSTER.
Личные данные: Адрес, банковские реквизиты и идентификационный номер налогоплательщика
Доходы: справки о заработной плате, подтверждение других доходов, таких как доход от аренды, самозанятости или прироста капитала; справки о пособии по болезни, пособии по болезни ребенка, пособии по беременности и родам или родительском пособии, пособии по безработице.
Расходы, связанные с доходом: расходы на проезд до места работы, рабочее оборудование, расходы на профессиональное обучение, на подачу заявления о приеме на работу, на учебу или на рабочую одежду.
Специальные расходы: Страховые взносы, пожертвования, пенсионные взносы, расходы по уходу за ребенком
Чрезвычайные расходы: подтверждение медицинских расходов, таких как лекарства, очки, самостоятельные расходы на врача или альтернативного врача, расчеты с больничной кассой и кассой субсидий, расходы на спа-салон; расходы на уход за больным.
Другие документы: счета за услуги торговцев, коммунальные платежи за квартиру, двойное содержание дома
Налоговое программное обеспечение шаг за шагом поможет вам составить налоговую декларацию. Если вы предпочитаете индивидуальную поддержку, вы можете обратиться в ассоциацию помощи в уплате подоходного налога или к налоговому консультанту.
Ассоциации помощи в уплате подоходного налога консультируют вас как своего члена и берут на себя все заботы по составлению налоговой декларации, включая ее подачу в налоговую инспекцию.
Налоговые консультанты полезны при решении сложных вопросов, таких как создание компании, международные вопросы или крупные активы. Они также консультируют по вопросам наследства или инвестиций. Стоимость услуг определяется по установленной законом шкале гонораров. Лучше всего уточнить это заранее.
