Thuế ở Đức | SAXONY WORKS

Các loại thuế

Có thể phân biệt giữa thuế trực tiếp và thuế gián tiếp. Thuế gián tiếp thường không được chú ý vì không được nộp trực tiếp và được bao gồm trong tổng giá. Một ví dụ là thuế VAT, được đánh vào hầu hết tất cả hàng hóa được mua. Tình hình tương tự cũng xảy ra với thuế thuốc lá khi bạn mua thuốc lá, thuế năng lượng khi bạn đổ xăng hoặc thuế điện khi bạn bật công tắc đèn. Mặt khác, thuế trực tiếp được nộp trực tiếp cho cơ quan thuế.

Thuế thu nhập được đánh vào tất cả thu nhập mà một người kiếm được.

Điều này bao gồm thuế thu nhập, được nộp trên thu nhập từ các hoạt động nghề nghiệp. Tuy nhiên, bạn cũng phải nộp thuế trên thu nhập từ đầu tư vốn (thuế thu nhập vốn) hoặc trên thu nhập từ cho thuê nếu bạn cho thuê tài sản.

Thuế thu nhập là một hình thức đặc biệt của thuế thu nhập.

Số tiền thuế thu nhập phụ thuộc vào thuế suất cá nhân và loại thuế của bạn.
Thuế suất phụ thuộc vào số tiền bạn kiếm được và dao động từ 14 đến 45% tổng lương của bạn. Điều này có nghĩa là nếu bạn kiếm được nhiều hơn, bạn cũng phải nộp thuế thu nhập nhiều hơn theo tỷ lệ phần trăm.
Tổng cộng có sáu bậc thuế. Bậc thuế áp dụng cho bạn chủ yếu phụ thuộc vào tình trạng hôn nhân của bạn, nhưng cũng phụ thuộc vào mối quan hệ việc làm và thu nhập của bạn. Các cặp vợ chồng có thể chọn các kết hợp bậc thuế khác nhau.

Vào cuối mỗi năm dương lịch, chủ sử dụng lao động của bạn sẽ gửi cho bạn bản in báo cáo thuế thu nhập điện tử của bạn. Tài liệu này chứa tất cả các thông tin quan trọng về lương của bạn và các khoản đóng góp thuế được báo cáo cho cơ quan thuế.

Ở Đức, thuế xe cơ giới (Kfz-Steuer) phải được nộp cho mọi phương tiện cơ giới, như ô tô hoặc xe máy. Thuế này phải được nộp ngay khi phương tiện được đăng ký tại cơ quan đăng ký. Thuế xe cơ giới phải được nộp bởi người được đăng ký là chủ sở hữu của phương tiện.

Thuế xe là thuế hàng năm thường được trừ từ tài khoản của bạn.

Bạn có thể dễ dàng xác định số tiền thuế xe chính xác của mình bằng công cụ tính thuế xe của Bộ Tài chính Liên bang.

Tìm thêm thông tin quan trọng về nghĩa vụ thuế nếu bạn điều hành doanh nghiệp của riêng bạn.

Số nhận dạng thuế

Mọi người nộp thuế ở Đức đều nhận được một mã số thuế, hay gọi tắt là mã số thuế. Mã số thuế bao gồm một dãy 11 chữ số. Mã số này là duy nhất và có giá trị suốt đời đối với cùng một người . Mã số thuế được sử dụng để xác định danh tính của một người trước cơ quan thuế.

Những người chuyển đến Đức sẽ tự động nhận được mã số thuế qua đường bưu điện từ Cục thuế trung ương liên bang sau khi họ đăng ký nơi cư trú tại văn phòng đăng ký nơi cư trú.

Bạn sẽ cần số thuế để làm việc và khai thuế, trong số những việc khác. Ngoài ra, số thuế cũng có thể được yêu cầu cho các đơn xin khác nhau tại các cơ quan chính phủ, công ty bảo hiểm y tế, ngân hàng hoặc công ty bảo hiểm.

Nếu bạn muốn làm việc ở Đức nhưng không sống ở Đức mà sống ở một quốc gia láng giềng, bạn phải điền đơn xin mã số thuế cho những người không phải đăng ký với cơ quan thuế. Đơn này có thể tìm thấy trong Hệ thống Quản lý Biểu mẫu (FMS) của Bộ Tài chính Liên bang. Bạn phải gửi đơn đến cơ quan thuế Chemnitz-Süd ở Saxony.

Khai thuế

Tờ khai thuế rất quan trọng để xác định bạn có phải nộp thuế hay được hoàn thuế.

Không phải ai cũng có nghĩa vụ nộp tờ khai thuế. Những người làm công ăn lương và không có thu nhập khác thường được miễn nghĩa vụ này. Tuy nhiên, nhiều cặp vợ chồng và các cặp đôi đăng ký kết hôn dân sự phải nộp tờ khai thuế.

Nếu cơ quan thuế gửi cho bạn yêu cầu nộp tờ khai thuế, bạn phải tuân thủ yêu cầu này trong mọi trường hợp. Tuy nhiên, bạn cũng có thể nộp tờ khai thuế tự nguyện để được hoàn lại số thuế đã nộp thừa.

Tờ khai thuế luôn được lập cho một năm dương lịch. Có thời hạn cố định để nộp tờ khai thuế. Nếu bạn có nghĩa vụ nộp tờ khai thuế, bạn phải nộp trước ngày 31 tháng 7 của năm sau.

Nếu bạn thuê một chuyên gia tư vấn thuế hoặc một hiệp hội hỗ trợ thuế thu nhập, thời hạn nộp sẽ được gia hạn. Nếu bạn muốn nộp tờ khai thuế tự nguyện, bạn có bốn năm để làm việc đó.

Tờ khai thuế có thể được chuẩn bị dưới dạng giấy hoặc điện tử.

Bạn có thể sử dụngcác biểu mẫu từ Hệ thống quản lý biểu mẫu (FMS) của Bộ Tài chính Liên bang để chuẩn bị tờ khai thuế của mình.

Bạn có thể chuẩn bị tờ khai thuế miễn phí và trực tiếp trực tuyến qua ELSTER (ELektronische STeuerERklärung).

Các biểu mẫu đã hoàn thành có thể được nộp cho cơ quan thuế có liên quan cả dưới dạng giấy và qua cổng thông tin trực tuyến ELSTER.

Dữ liệu cá nhân: Địa chỉ , thông tin ngân hàng và mã số thuế

Thu nhập: Bảnglương và bảng lương, bằng chứng về các thu nhập khác như thu nhập từ cho thuê, tự kinh doanh hoặc thu nhập từ vốn; giấy chứng nhận trợ cấp ốm đau, trợ cấp ốm đau cho trẻ em, trợ cấp thai sản hoặc trợ cấp nuôi con, trợ cấp thất nghiệp

Chi phí liên quan đến thu nhập: chi phíđi lại đến nơi làm việc, thiết bị làm việc, chi phí đào tạo nghề nghiệp, chi phí nộp đơn xin việc, chi phí học tập hoặc chi phí mua quần áo làm việc

Chi phí đặc biệt: Phíbảo hiểm , đóng góp từ thiện, đóng góp hưu trí, chi phí chăm sóc trẻ em

Chi phí bất thường: Bằng chứng chi phí y tế như thuốc men, kính mắt, chi phí tự trả cho bác sĩ hoặc bác sĩ thay thế, thanh toán với bảo hiểm y tế và văn phòng trợ cấp, chi phí spa; chi phí chăm sóc

Các tài liệu khác: hóa đơncủa thợ thủ công , hóa đơn tiện ích cho căn hộ, chi phí dọn dẹp nhà cửa

Phần mềm thuế hướng dẫn bạn từng bước trong quá trình khai thuế. Nếu bạn muốn được hỗ trợ cá nhân, bạn có thể liên hệ với hiệp hội hỗ trợ thuế thu nhập hoặc chuyên gia tư vấn thuế.

Hiệp hội hỗ trợ thuế thu nhập tư vấn cho bạn với tư cách là thành viên và lo toàn bộ việc khai thuế - bao gồm cả việc nộp cho cơ quan thuế.

Các cố vấn thuế rất hữu ích trong các vấn đề phức tạp như thành lập công ty, các vấn đề quốc tế hoặc tài sản lớn. Họ cũng tư vấn về thừa kế hoặc đầu tư. Chi phí được tính theo biểu phí theo quy định của pháp luật. Tốt nhất là bạn nên làm rõ điều này trước.